ТОВ «Шредер» Примітки до фінансової звітності – 31 грудня 2024 року
25. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК
Основні складові витрат із податку на прибуток за роки, що закінчилися 31 грудня, були такими: 2024 р.
2023 р.
Поточний податок на прибуток: Витрати з поточного податку на прибуток
46 693
51 626
Відстрочений податок на прибуток: Пов'язаний із виникненням і сторнуванням тимчасових різниць
(3 799) 42 894
(343)
Разом
51 283
Далі наведено звірку суми витрат із податку на прибуток і суми бухгалтерського прибутку, помноженого на податкову ставку за роки, що закінчилися 31 грудня: 2024 р. 2023 р.
220 382
255 722
Бухгалтерський прибуток до оподаткування
39 669
46 030
Податок на прибуток за фактичною ставкою (18%)
Витрати, що не враховуються при визначенні оподатковуваного
1 952
1 002
прибутку
Коригування, визнані у періоді щодо поточного податку
1 273
4 251
попередніх періодів
Разом
42 894
51 283
Відстрочені податкові активи та зобов’язання відносяться до таких статей у 2024 році: Сальдо на 1 січня Визнано у Визнано в іншому
Сальдо на 31 грудня
2024 р.
прибутку
сукупному
2024 р.
або
доході
збитку
Дебіторська заборгованість, інша поточна заборгованість, видані аванси Зобов'язання з виплат працівникам після закінчення трудової діяльності Інші зобов'язання
122
31
-
153
903
148
(67)
984
701
284
- - -
985
Резерви
7 752 3 999
1 514 1 822
9 266 5 821
Основні засоби,
нематеріальні активи Усього відстрочених податкових активів Усього відстрочених податкових зобов'язань Чистий відстрочений податковий актив
13 477
3 799
(67)
17 209
-
-
-
-
13 477
3 799
(67)
17 209
40
Powered by FlippingBook