ТОВ «Шредер» Примітки до фінансової звітності – 31 грудня 202 1 року
28. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК Основні складові витрат із податку на прибуток за роки, що закінчилися 31 грудня, були такими: 2021 р.
2020 р.
Поточний податок на прибуток: Витрати з поточного податку на прибуток
11 457
10 273
Відстрочений податок на прибуток: Пов'язаний із виникненням і сторнуванням тимчасових різниць
(2 228)
(2 370)
9 229
7 903
Разом
Далі наведено звірку суми витрат із податку на прибуток і суми бухгалтерського прибутку, помноженого на податкову ставку за роки, що закінчилися 31 грудня: 2021 р. 2020 р.
41 158
31 762
Бухгалтерський прибуток до оподаткування
7 408
5 717
Податок на прибуток за фактичною ставкою (18%) Витрати, що не враховуються при визначенні оподатковуваного прибутку Коригування, визнані у періоді щодо поточного податку попередніх періодів
38
32
1 783
2 154
9 229
7 903
Разом
Відстрочені податкові активи та зобов’язання відносяться до таких статей у 2021 році: Сальдо на
Визнано у прибутку або збитку
Визнано в іншому сукупному доході
Сальдо на 31 грудня 2021 р.
1 січня 2021 р.
Дебіторська заборгованість, інша поточна заборгованість, видані аванси Зобов'язання з виплат працівникам після закінчення трудової діяльності
35
17
0
52
755
56
220
1 031
Інші зобов'язання
208
404 (90)
0 0
612
Резерви
6 799
6 709 1 614
Основні засоби, нематеріальні активи Усього відстрочених податкових активів Основні засоби, нематеріальні активи Усього відстрочених податкових зобов'язань Чистий відстрочений податковий актив
1 614
7 797
2 001
220
10 018
(227)
227
0
0
(227)
227
0
0
7 570
2 228
220
10 018
Відстрочені податкові активи та зобов’язання відносяться до таких статей у 2020 році:
39
Powered by FlippingBook